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立信等六家会计所首发再融资项目被停的出处在这里 证监会释疑138号文

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立信等六家会计所首发再融资项目被停的出处在这里 证监会释疑138号文

证券公司、证券服务机构及其从业人员出现对市场有重大影响的涉案行为,证监会将暂停其所有行政许可事项业务的审查。

图片来源:视觉中国

今年6月,兴华、致同、大华、瑞华、立信、众华等6家会计师事务所承揽的首发和再融资项目被全线叫停,不少市场人士认为此举与“138号文”直接相关。

在7月13日的证监会例行发布会上,新闻发言人对此前修改的《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》(即"138号文")进行了释疑。

今年3月,证监会发布了《关于修改〈中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定〉的决定》(以下简称《行政许可实施程序规定》),自2018年4月23日起施行。

根据其中第十五条、第二十二条的规定,证券服务机构及其从业人员在“因涉嫌违法违规被中国证监会及其派出机构立案调查,或者被司法机关侦查,尚未结案,且涉案行为与其为申请人提供服务的行为属于同类业务”的情形下,证监会将作出不予受理或者中止审查相关申请材料的决定。

对于如何适用上述条款中的“同类业务”的有关规定,证监会发言人高莉今日表示,一是证券服务机构在非行政许可事项中提供服务的行为,不属于《行政许可实施程序规定》调整范围,不适用《行政许可实施程序规定》第十五条、第二十二条“同类业务”的有关规定。二是证券服务机构在各类行政许可事项中提供服务的行为按照同类业务处理,适用《行政许可实施程序规定》第十五条、第二十二条“同类业务”的有关规定。

高莉还特别强调,根据《行政许可实施程序规定》,证券公司、证券服务机构及其从业人员涉嫌违法违规被立案调查,或者被司法机关侦查,尚未结案的,即使涉案行为与其为申请人提供服务的行为不属于同类业务,但对市场有重大影响的,证监会也将依法不予受理或中止审查其出具的行政许可申请文件。

按此理解,证券公司、证券服务机构及其从业人员出现对市场有重大影响的涉案行为,证监会将暂停其所有行政许可事项业务的审查。

首发和再融资项目均属于行政许可事项,在本次证监会进一步规定后,属于上述条例所称的“同类业务”。意味着证监会仍将对上述六家会计事务所相关业务作出不予受理或者中止审查相关申请材料的决定,但不会波及至其他行政许可事项的审查。

证监会方面表示,证券公司、证券服务机构在执业过程中应当勤勉尽责,恪守职业道德和执业纪律,严格履行法定职责,保证所出具文件的真实性、准确性、完整性。下一步,我会将继续贯彻落实依法全面从严执法原则,不断加大监管执法力度,切实维护市场秩序,保护投资者的合法权益。

未经正式授权严禁转载本文,侵权必究。

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证券公司、证券服务机构及其从业人员出现对市场有重大影响的涉案行为,证监会将暂停其所有行政许可事项业务的审查。

图片来源:视觉中国

今年6月,兴华、致同、大华、瑞华、立信、众华等6家会计师事务所承揽的首发和再融资项目被全线叫停,不少市场人士认为此举与“138号文”直接相关。

在7月13日的证监会例行发布会上,新闻发言人对此前修改的《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》(即"138号文")进行了释疑。

今年3月,证监会发布了《关于修改〈中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定〉的决定》(以下简称《行政许可实施程序规定》),自2018年4月23日起施行。

根据其中第十五条、第二十二条的规定,证券服务机构及其从业人员在“因涉嫌违法违规被中国证监会及其派出机构立案调查,或者被司法机关侦查,尚未结案,且涉案行为与其为申请人提供服务的行为属于同类业务”的情形下,证监会将作出不予受理或者中止审查相关申请材料的决定。

对于如何适用上述条款中的“同类业务”的有关规定,证监会发言人高莉今日表示,一是证券服务机构在非行政许可事项中提供服务的行为,不属于《行政许可实施程序规定》调整范围,不适用《行政许可实施程序规定》第十五条、第二十二条“同类业务”的有关规定。二是证券服务机构在各类行政许可事项中提供服务的行为按照同类业务处理,适用《行政许可实施程序规定》第十五条、第二十二条“同类业务”的有关规定。

高莉还特别强调,根据《行政许可实施程序规定》,证券公司、证券服务机构及其从业人员涉嫌违法违规被立案调查,或者被司法机关侦查,尚未结案的,即使涉案行为与其为申请人提供服务的行为不属于同类业务,但对市场有重大影响的,证监会也将依法不予受理或中止审查其出具的行政许可申请文件。

按此理解,证券公司、证券服务机构及其从业人员出现对市场有重大影响的涉案行为,证监会将暂停其所有行政许可事项业务的审查。

首发和再融资项目均属于行政许可事项,在本次证监会进一步规定后,属于上述条例所称的“同类业务”。意味着证监会仍将对上述六家会计事务所相关业务作出不予受理或者中止审查相关申请材料的决定,但不会波及至其他行政许可事项的审查。

证监会方面表示,证券公司、证券服务机构在执业过程中应当勤勉尽责,恪守职业道德和执业纪律,严格履行法定职责,保证所出具文件的真实性、准确性、完整性。下一步,我会将继续贯彻落实依法全面从严执法原则,不断加大监管执法力度,切实维护市场秩序,保护投资者的合法权益。

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