文|牛金荣   北卡罗莱那州大学教堂山分校访问学者

近期因英达在美存钱事件，中国国内搅起一片学习热潮。那些移了民的，以及潜在移民的人都在恶补美国税法以及金融知识。不管美国国税局是否因英达对美国金融犯罪和税务所做的传播贡献而减刑，借着这件事的热度，今日笔者试图理清三件事情。

在美国，怎么定义洗钱？

目前国内关于英达存钱事件“定性”版本基本有三套，第一个版本说他是经济犯罪，第二个版本说他对拆分行为认罪，第三个版本说他涉嫌洗钱。

第一个版本基本是错误的，美国不存在经济犯罪，这一点在后边再谈。第二版本引用的是起诉书上的事实，不会错。第三个版本有一定的推论，这个推论是有一定的法律依据的。

按照美国权威投资百科网站Investopedia上对洗钱的定义，所谓洗钱，就是把脏钱，暗钱变成合法的钱。

它详细地阐述了洗钱三步曲，第1步放置（placement），让那些暗钱以一定的方式进入金融体系，第2步是分层处理（layering），即通过一系列的交易和记帐方式来隐藏钱的来源。第3步是整合（integration），即以所谓合法的手段获得这笔钱。

目前不清楚英达为何要人肉背着63万美元巨款成功飞越中美两道海关，但从现有的事实看，他的钱以拆分的形式，最终已经进入到美国的金融体系。

美国美瑞达律师事务所资深律师合伙人朱可亮今日对此再次进行了确认，只要对现金进行拆分并频繁存款，就有洗钱的嫌疑，在目前这个阶段，还与钱的来源没有关系。

朱律师曾经长期担任世界银行，联合国粮农组织等国际机构的法律顾问，并参与美国多起商业地产开发项目，为中国多家企业在美投资并购业务提供尽职调查。目前他的业务包括为中国客户提供在美税务规划及商务移民。

他明确表示，在美国绿卡持有者，在中国赚的钱（合法收入）进入美国是不需要交税的。这样看就很难解释英达的行为。

朱律师提醒那些想带钱来美国的人，不管是人肉带还是转帐，都需要证明你的钱来路合法。即两条路都需要保留好相关的证据，比如说汇款（可能是多个人）打过来，需要保存相关的银行凭据，证明钱确实属于自己。现金带过来，需要遵守两国海关要求，只要能够解释清楚确实是自己的钱，这也不会有问题。

在美国当地，如果你去咨询美国人怎么存钱这件事，大多数人说不清楚这个currency transaction report和suspicious activity report是怎么回事。原因一是当地人没有那么多现金可存，但华人这个需求就会比较多，随着国内资金转出收紧，也有可能有当地群众要求帮您兑换现金，谨慎！

2.在美国，为啥名人犯事一个也跑不掉？

近期从王宝强离婚案，国人熟悉了在美国如何查询房产，到英达案国人也可以顺便了解美国法律体系的信息公开度以及定罪的程序。（就笔者个人访美的经历看，在美国只要是公众信息，纳税人都可以索要相关信息和数据，在unc传媒学院的数据新闻课上，专门有一节是教授如何问政府机构写信索要数据。）

从现有的几份报道看，美国多家律师可以查询到英达案的相关信息。对此，朱律师证实了笔者的猜测。在美国90%以上的案件信息，律师递交的材料，判决，诉状回应都已经实现电子化了，联邦法院有一整套电子化的信息系统，律师或者其他人都可以申请查看。朱可亮律师有16年从业经验，他查询过的案件无数。他表示，“只有少量案件，未成年人犯罪，未成年的信息，敏感或者涉及国家安全问题，律师或者法院会提前将这些信息封闭，但绝大部分信息是公开的”。所以，请名人们注意，在美国守法吧，一旦犯事，基本上是全透明的。

对于英达案的定性，他说，在美国不存在所谓的经济犯罪，只有两类定性，一是刑事，二是民事，但同一件事件可能同时面临刑事和民事两方面的惩罚，英达如果被判坐牢，就是刑事惩罚。他向美国国税局补税，交罚金就是民事的惩罚。

从目前的消息看，英达已经交纳保释金回国。对此朱律师的解释是，现在只是检察方和被告方达成认罪协议，最后具体要怎么判，是由法官说了算。法官还需要再开一个听证会，最后定了刑，如果需要坐牢，那时才会坐牢。由于他的行为不属于带有暴力性质的犯罪，同时也交纳了保释金，暂时可以获得自由。笔者和同学们的猜测，英达回国最主要的任务要证明那笔钱，真的是自己的钱！马后炮也得打，不然真的麻烦了。

3.反洗钱监控面有多大？华人且行且珍惜！

对于英达的行为，群众们真的别幸灾乐祸，对于越来越多来美访问，旅行，买房投资的国人来说，这事也极有可能摊在你的头上。要感谢英达大叔，以他的英壮之躯为我们演示了一把这事的严重性。

首先，公司在美现金买房，三分之一列入嫌疑名单！

就在英达事件报出当天，华尔街日报报道了一件事情，即美国金融犯罪执行机构（Treasury’s Financial Crimes Enforcement Network, or FinCEN）将一项区域性的政策进行了第3次延期。这个政策是干啥呢？就是要求那些产权保险公司上报那些有限责任公司以现金购买豪宅的实际拥有者（股东）的数据。这里要注意的是，currency transaction report的覆盖面在扩大，从银行向产权保险公司扩大。

这个事情不是新鲜事，这个要求在2016年3月出台，去年8月延期，今年的这一次延期是第3次。有消息建议将它成为一项永久性的政策。

朱律师介绍说，以前这项政策只是覆盖曼哈顿，迈阿密，现在已经扩大到整个纽约市和佛罗里达更多城市，再加上洛杉矶，旧金山，圣地亚哥，圣安东尼奥。

这个政策主要目标是避免房地产领域的洗钱，美国是预警制，就是先把数据报上来，怎么用人家没明说，但华尔街的报道直接指向就是亚洲以及南美的暗钱，它给出了具体的嫌疑人的比例，即在这些上报的有限责任公司的现金交易中，每三个买家中，就有一个涉嫌洗钱！这里又有多少中国人呢？－请读者自己脑补吧。

再者，J1 ,F1别以为没有你们的事－存钱要小心，资本利得要交税。

除了绿卡持有者和入籍的中国人，在美国持各类签证的其他国人，千万别以为自己真的只是吃瓜群众。也别以为自己英文好，书念的多不会犯英达大叔的错。

存钱的事情就不说了，这个不分别类签证，只要有类似行为都有可能涉及犯罪。

但对在美持f1签证和j1签证的人来说，大多以为自己有一个税务豁免条例，就不需要交税了，请注意，豁免的只是劳务性收入，不包括资本性收入。如果在美居留时间超过183天或者是有固定税务居所，财产性收入是需要交税的。详见《The Taxation of Capital Gains of Nonresident Alien Students ,Scholars and Employees of Foreign Governments》。

同时《中美税收协定》中明确对于不地产所得（买房），财产收益，利息等均有具体规定。现在的访问学者和留学生已经不同于十年前的同志们，带着美金来投资已经是大概率的事件，千万记得纳税。

最后，B1来美国花钱时也收着点吧！

在一些商家，超过一万美元的现金交易商家也会自动申报，这也是针对洗钱措施。国内来旅游，商务办事的b签证持有人，当您大手笔地花钱时，也要注意，不要试图去用现金多次购买贵重物品。曾经有中国投资客多次从私人手里用现金购买二手车然后转手，这一做法就被美国政府报光过。

当然这一条规则也有例外，比如拉斯维加斯的赌场在很多情况下是不需要申报大额现金交易。但小心中国政府在这时装了摄像头。这是开玩笑了，少赚点钱，少花点钱，让中国的速度慢下来，让中国的天空少些污染，也不是什么坏事。