界面新闻记者 | 张灵霄

10月27日，国家金融监督管理总局网站发布《关于促进金融租赁公司规范经营和合规管理的通知》（以下简称《通知》），自印发之日起施行。

为使金融租赁公司聚焦责任主业，更好为实体经济提供特色化、专业化服务，《通知》从健全公司治理和内控管理机制、规范融资租赁经营行为、有的放矢提升金融监管有效性和建立健全监管协作机制等四个方面提出十三项监管要求。

金融租赁公司，是指经中国银行业监督管理委员会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。融资租赁可以简单理解成“以物借钱”。相较于审核较为严格的银行信贷，融资租赁降低了中小企业的融资门槛。

“4块石头贷出8亿元”为行业敲响警钟，《通知》也在此事件背景下出台。“该案对融资租赁行业形成了巨大冲击，促使监管对融资租赁‘下狠手’。”一位融资租赁业从业人士感叹道。

相关文件显示，2017年下半年，中青旅实业及下属子公司苏州静思园公司找到时任锦州银行董事长张伟，请求其帮助解决8亿元短期贷款，融资租赁物却为4块价值不明、却被虚假评价11.06亿元的灵璧石。

案发后，国家金融监督管理总局给予时任锦银金租董事长刘文忠和时任副总裁以警告的行政处罚。此外，锦银金租收到200万元罚单。

《通知》主要有以下几大看点：

一是，重点强化内控和合规管理，《通知》表明，金融租赁公司应当建立健全“三道防线”，有效落实业务部门的主体责任、内部控制和合规管理部门的管理责任以及内部审计部门的监督责任，发挥三者之间制衡约束作用。

二是，优化租赁业务结构，限制回租业务的同时大力发展直租业务，合理控制业务增速和杠杆水平。《通知》提出，一方面，设定三年过渡期安排，自2024年起，允许金租公司逐年确定售后回租业务限额，2024年新增业务中售后回租业务占比相比2023年前三季度要下降15个百分点，力争在2026年底前达标；

另一方面，强调对新增业务中售后回租业务的限额管理，大力发展直租业务，力争在2026年实现年度新增直租业务占比不低于50%的目标。

香颂资本执行董事沈萌表示，回租比直租隐含了一个购买的环节，所以回租不是一个单纯的租赁，本质上是一种融资行为；而发展直租业务，是推动租赁业务为实体经济服务、减轻实体经济运营成本的方式。

同时，《通知》还建立租赁物负面清单，严禁将古玩玉石、字画、办公桌椅、报刊书架、低值易耗品作为租赁物，严禁以乘用车之外的消费品作为租赁物，严禁新增非设备类售后回租业务。严格规范与同业及其他机构的业务合作，不得协助承租人或合作机构虚构贸易背景，通过福费厅、国内信用证等方式违规套取金融机构资金，进行监管套利。

《通知》还对各监管局的监管协作机制提出相关要求，包括完善三方会谈机制、加快构建良好金融生态环境、加强金融反腐合作等。

例如，在金融反腐上，要加强行刑衔接，认真落实案件线索移送机制，在监管工作中发现大股东恶意掏空、工作人员利用职务之便索取、收受贿赂或者违反规定收受各种名义的回扣、手续费，贪污、挪用、侵占金融机构或者客户资金等涉嫌违法犯罪的问题线索，要及时移送纪检监察机关或司法机关，一体推进“三不腐”，严厉打击金融犯罪，坚决遏制金融租赁行业的违法案件。

下一步，金融监管总局将持续强化监管，指导金租公司做好《通知》的贯彻落实，纠正偏离租赁本源、不规范经营等问题，引导行业做真租赁、真做租赁，着力为实体经济提供融资租赁专业化服务，推动经济高质量发展。