文｜田蕾蕾

保定天威保变电气股份有限公司（证券代码：600550，证券简称：保变电气）于12月2日召开第八届董事会第四十次会议，审议通过了《“提质增效重回报”行动方案》及《关于改聘中兴华会计师事务所并确定其2025年度审计费用的议案》两项重要议案。12月3日，保变电气收盘报9.20元/股，跌幅2.13%。

发布“提质增效重回报”行动方案

为响应监管层关于提升上市公司质量的倡导，保变电气董事会审议通过了《“提质增效重回报”行动方案》。方案的核心在于强化主业竞争力与推动可持续发展。具体措施包括研发低噪声低损耗节能产品、构建全链条低碳体系、深化数字孪生与人工智能技术应用、以及统一数据标准以提升管理效率。

经营业绩方面，公告显示报告期内，公司实现营业收入45.02亿元，较上年同期增长41.90%；实现归属于上市公司股东的净利润1.46亿元，同比增长72.91%。公司将业绩增长部分归因于科技引领、市场开拓及管理提升等措施的稳步推进。

在完善内部治理与投资者关系层面，方案提出将持续优化治理机制，保障所有股东特别是中小股东的合法权利，例如对涉及中小股东利益的重大议案实行单独计票并披露结果。同时，公司强调将加强董事会建设，发挥独立董事作用，并强化控股股东、实际控制人及董事、高管等“关键少数”的合规履职意识。

为加强与资本市场的沟通，公司表示已制定《市值管理制度》及相应工作方案，旨在通过提升信息披露质量、优化投资者沟通渠道等方式，向市场有效传递公司价值。方案最后提示，相关规划基于当前情况制定，可能受未来多种因素影响，具有一定不确定性。

拟改聘年度审计机构，审计费用维持不变

在同一日的董事会上，保变电气审议通过了改聘2025年度审计机构的议案。公司拟聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）担任2025年度财务报告及内部控制审计机构，以替代已服务两年的北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）。

根据公告披露的信息，从新任机构资质来看，中兴华成立于1993年，历经多次组织形式调整，2013年转制为特殊普通合伙，首席合伙人为李尊农。截至2024年末，该所拥有合伙人199人、注册会计师1052人，其中522人具备证券服务业务审计报告签署经验，专业团队规模与证券服务能力明确。

经营数据层面，中兴华2024年经审计的收入总额达20.33亿元，其中审计业务收入15.47亿元，证券业务收入3.32亿元；2024年度共为169家上市公司提供年报审计服务，覆盖制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发零售业等多个领域，审计收费总额2.22亿元。值得注意的是，其服务的制造业上市公司客户达103家，与保变电气所属行业高度匹配，具备行业审计经验基础。

此次审计项目的主要成员包括项目合伙人高艳丽、签字注册会计师朱小伟及质量控制复核人李晓思。公告称，上述人员近三年未因执业行为受到刑事处罚或行政处罚，且能够保持独立性。审计收费方面，2025年度财务报告与内部控制审计费用合计为102万元，与2024年度持平。