文 | 陈明一

7月7日晚间，山东龙大美食股份有限公司（002726，下称“ST龙大”）披露《关于“龙大转债”预计无法兑付本息的公告》。公告明确，“龙大转债”到期日为2026年7月12日，公司现有货币资金无法兑付“龙大转债”本息。

根据公告安排，“龙大转债”最后交易日为7月7日，停止交易日为7月8日，最后转股日和兑付登记日均为7月10日。到期兑付价格为115元/张（含税及最后一期利息）。停止交易后、转股期结束前（即7月8日至7月10日），持有人仍可依据约定的条件将“龙大转债”转换为公司股票。

截至7月6日，公司尚有6,968,616张“龙大转债”未转股，占公司可转债发行总量9,500,000张的73.35%。目前“龙大转债”转股价格为1.95元/股。

若回溯发行背景，公司于2020年7月13日公开发行950万张可转债，每张面值100元，发行总额9.5亿元。2020年8月7日起在深交所挂牌交易，债券简称“龙大转债”，代码“128119.SZ”，转股期为2021年1月18日至2026年7月12日。

公告披露，公司已于2026年7月3日启动庭外重组程序，即在未进入司法破产程序的前提下，通过市场化方式与债权人、股东、潜在投资人等相关方自主协商，就债务清偿、债权调整、引入增量资金等事项达成一致安排。但庭外重组属于各方自主协商行为，不具有司法强制效力，相关事项能否达成一致、能否顺利推进存在重大不确定性。

若最终进入重整程序，截至7月10日登记在册的“龙大转债”持有人所持债权将作为重整债权参与清偿，具体清偿方案、清偿时间需根据重整计划确定。

风险提示方面，公告提到，若法院裁定受理公司重整，深交所将对公司股票实施退市风险警示；若重整失败，公司将存在被宣告破产的风险，公司股票将面临终止上市的风险。