3月29日证监会例行发布会上,通报了2018年度审计与评估机构检查处理情况。2018年证监会组织对4家审计机构、3家评估机构实施全面检查,合计抽查49个评估项目、32个评估项目。
检查发现以下问题:
一、机构管理部分审计评估机构内部指引不到位、独立性管理有待加强,执业人员违法买卖股票时有发生,
二、审计执业项目,分析程序,截止性测试执行不到位。
三、评估执业项目,现场调查不到位资料搜集不充分,
根据检查情况,证监会拟对8家次审计机构、30人次注册会计师、7家次评估机构、22人次资产评估师、 6名违法买卖股票人员分别采取监管谈话,出具警示函等行政监管措施,并计入诚信档案。
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