记者丨马晓甜

4月15日晚间，广发证券（000776.SZ）发布公告称，公司于2019年4月13日收到汤晓东先生的书面辞职函，汤晓东先生因个人原因，申请辞去公司副总经理职务。并且“该书面辞职函自送达公司之日起生效，至此汤晓东先生将不继续在公司任职。”

去年5月，汤晓东离开华夏基金，加盟广发证券。为何上任不到一年时间就提出辞职？综合多方信息来看，或许与广发证券的海外投资失利有关。

3月26日晚间，广发证券密集发布多条公告。其中，2018年报显示，广发证券2018年度实现营业收入152.70亿元，同比下降29.43%；实现归属上市公司股东的扣非净利润39.03亿元，同比下降53.25%，业绩表现低于行业平均水平。

另一份《关于全资子公司广发控股(香港)有限公司重要事项的公告》则详细披露了其全资子公司广发控股香港出现的亏损情况。

根据公告，广发控股香港注册成立的 Pandion 基金受外汇剧烈波动和相关市场流动性缺乏等因素的影响，亏损 1.39 亿美元，减少广发证券2018 年合并报表净利润 9.19 亿元。

除了造成巨额亏损外，广东证监局也对公司采取了责令改正的行政监管措施，并且公司后续还存在潜在诉讼或潜在被诉讼的可能性。

据年报披露信息，广发控股香港有限公司是广发证券于2006年在香港设立的100%全资控股子公司，也是香港首批获RQFII资格的中资金融机构之一。在广发控股香港旗下，设有广发融资香港、广发经纪香港、广发资管香港、广发全球资本和广发投资香港五家全资子公司。

据彭博社2018年12月中旬的报道，花旗银行因亚洲一家对冲基金在外汇交易上出现重大失误，面临高达1.8亿美元的损失。随后就有消息称，这只亚洲对冲基金的合作方来自广发控股香港，即广发证券的香港子公司。但广发证券至今对此未有公开回应。

而汤晓东，正是广发控股香港的负责人。

2018年5月下旬，广发证券内部发文称，“经研究决定，委派汤晓东先生担任广发香港董事，并推荐其担任广发香港总经理职务”。此前的4月28日凌晨，华夏基金发布公告称，汤晓东因个人原因辞任该公司总经理一职。

公开信息显示，汤晓东生于1968年，在1995年-2009年间，汤晓东有过摩根大通复杂信用衍生品交易经理、美国Great Eastern Advisory总裁等海外金融从业经历。

2009年5月至2014年8月，汤晓东历任证监会规划委高级顾问委员、证监会基金部副巡视员、证监会国际部副主任。2014年8月，汤晓东去了华夏基金，先后担任华夏基金督察长与总经理职位。自2018年6月起，汤晓东担任广发证券子公司广发控股香港的董事和总经理，主要负责广发证券的国际业务，同时他也是广发证券的副总经理。丰富的衍生品交易的经验和国际工作经验或许是其加入广发的原因之一。

国际化也正是广发证券近年来重点发力的方向。根据广发证券2017-2021年五年战略规划，公司致力于“成为具有国际竞争力、品牌影响力和系统重要性的现代投资银行”，“领先战略、科技金融战略、国际化战略、集团化战略和平台化战略“是五大重点方向。

年报显示，广发证券于 2018 年 8 月 29 日召开第九届董事会第十次会议审议通过了《关于调整公司向广发控股（香港）有限公司增资方式的议案》，同意向广发控股香港增资 52.37 亿港元，资金来源为公司境外上市外资股（H 股）的募集资金。

此外，广发控股香港2018年还新设立了子公司GF Canada Holdings Company Limited，通过GF Canada Holdings Company Limited设立子公司GF Asset Management(Canada) Company Limited， 通过广发信德资本管理有限公司设立子公司Ever Glory Limited，通过Ever Glory Limited设立 Ever Alpha Fund L.P.。

广发证券在年报中也提及，公司目前面临的市场风险主要集中在权益类价格风险、利率风险及衍生品价格风险领域，主要体现于公司及子公司使用自有资金的权益类证券自营投资、固定收益类证券自营投资、场内外衍生品交易及新三板做市等境内外业务。

广发证券表示，随着公司直接和间接全资控股子公司业务范围的快速扩展，以及公司国际化进程的推进，公司所承受的利率风险、汇率风险、商品价格风险和衍生品风险等其他类型价格风险正在不断增大。

此外，境内市场的场内外衍生品市场尚处在起步阶段，相应的市场机制还不完善，风险对冲工具匮乏，公司作为衍生品市场的主要做市商和风险对冲者，衍生品市场的高速发展不仅增加了公司所承担的市场风险敞口；境外市场的场内外衍生品市场非常复杂，波动较大，甚至流动性受限，增加了公司所面临市场风险。最后，因国内外金融市场面临的外部环境不确定因素增多，全球金融市场波动性加大，导致未来公司管理所承担的市场风险的难度将进一步增大。