记者 | 郭净净

濒临退市的*ST金刚(300064.SZ)，又传来坏消息。

2月20日，*ST金刚披露，于2月18日收到通知，公司法定代表人、董事长郭留希因涉嫌违规不披露重要信息罪被公安机关依法采取强制措施，相关事项尚待公安机关进一步调查。该公司称，截至目前其经营情况正常。

同时，该公司公布第四届董事会第二十七次会议决议公告称，公司于2022年2月18日晚上9时30分连夜以现场结合通讯表决的方式召开董事会紧急会议，与会董事一致同意免去郭留希董事长、不再代行董事会秘书职责，选举董事刘淼担任董事长、代行董事会秘书职责。

*ST金刚董事会决议公告显示，郭留希因未能恪尽职守、履行勤勉尽责义务，未能保证公司独立运作，滥用其对公司的控制地位，通过违规占用资金、违规接受担保等方式侵占公司资金和资产，严重损害公司和其他股东的合法权益，严重违反相关法律法规，2021年11月12日被深交所予以“十年内不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员”的纪律处分，且现涉嫌违规不披露重要信息罪被公安机关依法采取强制措施，已无法正常履职，董事会审议通过免去郭留希公司第四届董事会董事长，且其不再代行公司董事会秘书职责。

据去年11月的纪律处分决定书，经查明，*ST金刚2021年4月27日披露的《2020年年度报告》《大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表》显示，截至2020年12月31日，实际控制人郭留希、控股股东河南华晶超硬材料股份有限公司（简称“河南华晶”）非经营性占用*ST金刚资金余额为3.05亿元；截至处分决定作出之日，郭留希、河南华晶仍未清偿上述占用资金。

同时，*ST金刚2021年4月27日披露的《2020年年度报告》《违规担保及解除情况表》显示，2017年7月12日至2019年4月27日，*ST金刚未履行审议程序和信息披露义务向郭留希、河南华晶及第三方提供担保，截至2020年年报披露日担保余额为19.64亿元，其中向郭留希、河南华晶提供担保的余额为8.83亿元；截至处分决定作出之日，上述担保仍未解除。

此外，由于无法获取与评估*ST金刚持续经营能力相关的充分适当的审计证据，*ST金刚涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查，无法判断*ST金刚预付设备款、工程款项性质及资金最终流向，担保、诉讼事项预计负债计提的恰当性，固定资产价值认定、减值准备计提的恰当性，关联方关系和关联交易披露的完整性和准确性等，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对*ST金刚2020年财务报告出具无法表示意见的审计报告。

彼时，还是*ST金刚实际控制人的郭留希申辩称，上述三项违规事实均未达到情节严重情形，且证监会及司法机构尚未就资金占用和违规担保的事实作出结论性意见；郭留希已公开承诺在2021年11月偿还占用资金，公司也正在积极解决并采取补救整改措施。同时，郭留希、提出，其不符合本所《上市公司纪律处分实施标准（试行）》规定的“公开认定不适合担任上市公司董监高纪律处分”的适用条件。郭留希提出，因股价大幅下跌，导致个人资金链出现问题，致使存在被动占用公司资金和出现违规担保。郭留希上述申辩被驳回。

值得一提的是，早在去年8月，证监会就披露立案调查结果显示，对郭留希予以警告，并处以1500万元罚款，其中作为直接负责的主管人员罚款500万元，作为实际控制人罚款1000万元；同时，郭留希作为当时上市公司的实际控制人、时任董事长、董事会秘书，组织、策划、参与涉案违法行为，控制、决策*ST金刚大额资金流转，涉案非经营性占用上市公司的资金流入其控制的账户，同时其主导关于涉案担保的董事会决议，知悉并隐瞒涉案担保事项，在涉案违法行为中起主要作用，涉案时间长，涉及金额特别巨大，违法情节特别严重。证监会当时指出，拟决定对郭留希采取终身市场禁入措施；自宣布决定之日起，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构从事证券业务或者担任其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务。

这场从去年4月到8月的立案调查结果查明，*ST金刚通过虚构销售交易及股权转让交易，虚增营业收入、利润总额，导致2017年至2019年年度报告存在虚假记载；涉嫌通过虚构采购交易等方式，虚增存货、固定资产、非流动资产，导致2016年至2019年年度报告存在虚假记载；通过虚构采购业务、支付采购款、账外借款及开具商业汇票等形式向实际控制人及其关联方提供资金，涉嫌未按规定披露非经营性占用资金关联交易，导致2016年至2019年年度报告存在重大遗漏；未及时披露上述关联交易，且未在相关年度报告中按规定披露上述关联交易，导致2016年至2019年年度报告存在重大遗漏；涉嫌未按规定披露预计负债和或有负债，导致2018年年度报告存在虚假记载和重大遗漏，2019年年度报告存在虚假记载。

1963年出生的郭留希2004年起任*ST金刚董事长，原为上市公司实际控制人，专业从事人造金刚石及其原辅材料、合成设备、合成工艺等的技术研发、生产和销售，曾主持和参与申请的206项专利已获授权。截至2021年11月，郭留希持有该上市公司15.37%的股份，为第二大股东。

接任*ST金刚董事长职务的是刘淼，1970年出生，注册会计师。历任河南山水工程造价咨询有限责任公司总经理、郑州市联创融久小额贷款股份有限公司董事长及总经理，现任河南农投金控股份有限公司（简称“河南农投金控”）副总经理、*ST金刚董事。河南农投金控自2019年就是*ST金刚持股比重7.42%的大股东。

据悉，自2021年11月5日开始，河南农投金控及持股26.7%的第一大股东上海兴瀚资产管理有限公司（代表兴瀚资管-兴开源8号单一客户专项资产管理计划）就开始通过电子邮件、手机彩信、EMS快递、现场送达等方式向*ST金刚董事会、监事会提请召开临时股东大会，进行董事会、监事会换届选举。

但在收到监管关注函后，*ST金刚却于2021年12月12日发布公告称，根据公司2021年10月下旬收到的小股东徐柯琴的法律文书，起诉“兴瀚资管管理的资管计划包含农投金控的出资，导致兴瀚资管和农投金控互为一致行动人。在兴瀚资管第一次买入郑州华晶股票时未依法进行信息披露，违反了《证券法》第六十三条的规定，因而兴瀚资管第二次买入股票的行为属于违法买入。因此，兴瀚资管的行为违反了《中华人民共和国民法典》第一百五十三条，违规买入的行为应认定为无效民事行为，其违规增持部分股权也不应享有表决权”。法院已于2021年10月22日受理了该起纠纷。鉴于此，该公司称，暂缓审议股东提请召开临时股东大会。这一缓就到了2022年2月18日，该公司终于完成董事会改选工作。

公开资料显示，*ST金刚主要业务包括超硬材料及超硬材料制品。目前该公司风险重重。因2020年度财务报表及财务报表附注被出具了无法表示意见的《审计报告》，该公司股票于2021年4月28日开市起被实施退市风险警示，截至目前无法表示意见事项暂未消除。公司预计2021年期末归属于上市公司股东的所有者权益为-5亿元至-10亿元。若经审计的2021年期末净资产为负值，或者追溯重述后2021年度净资产为负值，则*ST金刚股票将被终止上市。该公司目前还未聘任2021年度审计机构。截至2022年2月15日，该公司目前共涉及89项诉讼/仲裁案件，案件金额合计约为60.61亿元。