银监会数据显示，一季度中国商业银行不良贷款余额1.39万亿，不良贷款比率1.75%，环比上升0.07个百分点。这个数据喜忧参半。

1.39万亿的不良贷款余额相比去年四季度大幅上升了1177亿元，上升幅度接近10%。不良贷款比率没有获得同样幅度的上升，主要是由于一季度高增长的信贷余额。为稳定经济增长，中国银行体系一季度向社会投放了巨额信贷，总规模达到4.61万亿，反映在商业银行体系的信贷余额增长达到了3.6万亿。信贷余额的高基数降低了商业银行不良贷款比率攀升的程度。

不过，从平均水平来看，不良贷款余额攀升还是呈现一定程度的放缓迹象。2015年全年，商业银行季度平均新增不良贷款余额1079亿元，但其中一季度的数据也是偏高。一季度往往是商业银行不良贷款集中释放的时间点，2015年一季度的不良贷款余额就攀升了1400亿元。一定程度上这也与商业银行的考核存在一定的关系，年度财务报告与年度考核正好发生在一季度。

商业银行盈利能力备受考验。一季度1.19%的资产利润率相比去年四季度上升了0.09个百分点，但是同比去年一季度下降0.1个百分点。这个数据并不是很理想。为应对不良贷款余额上升可能发生的风险，商业银行需要据此计提资产减值准备，也就是拨备。从数据来看，商业银行拨备覆盖率下降至175.03%，相比去年四季度进一步下滑。去年四季度银行拨备覆盖率181.18%。粗略测算，维持去年底的拨备覆盖率水平，商业银行利润将因此减少856亿元，这接近一季度商业银行净利润的20%。

商业银行息差继续收窄，2.35%的净息差也是银监会2010年公开该数据以来的最低水平。商业银行以规模效应取得艰难的利润增长。数据也反映了一个很尴尬的现实，因经济疲弱企业举债意愿不强，商业银行被迫降低信贷资产收益率维持规模增长，这会降低银行竞争能力，而且还要接受不良贷款上升的考验。当然，这也反映了中国金融体系改革的成果，降低实体经济融资成本。

非息收入是个亮点，占比在不断提升。不过，从数据来看，26.57%的非息收入占比，未来还有很大成长空间。

来自分机构的数据则显示，大型商业银行的成长能力不及股份制银行。大型商业银行较高的不良率，较低的不良贷款拨备覆盖率暗示了未来业绩成长的弹性小于股份制银行。虽然大型商业银行的资产利润率目前要高出股份制银行0.22个百分点，但是拨备覆盖率低于股份制银行17个百分点，且接近150%的监管红线。