印度“现金战”正在不断向前推进。在民众前往银行存储旧币、兑换新币后，当局已经开始对存款记录进行审查，以寻找逃税漏税的蛛丝马迹，追查嫌犯。

不过对印度政府而言，要查清楚每个民众到底拥有多少钱，可不是件容易的事。

去年11月，为了打击逃税者和其它罪犯，整顿高达2万亿美元的地下经济，印度政府废除了面值为500卢比与1000卢比（约为人民币50元和100元）的大额纸钞。

按照莫迪政府的方案，印度民众可以将最多4500卢比的旧版钞票兑换成新版；超过这一额度的现金必须在去年底前存储到银行账户中。同时，储蓄总额超过25万卢比的人可能会受到政府调查。

据《华尔街日报》报道，要通过现金追踪到违法者，官员们必须对去年11月和12月的数百万份银行存款记录进行筛查。首先，他们会检查那些没有正规身份证明的人的大额存款，这些人通过匿名账户或穷人经常用的基础账户来存储废钞。

如果一笔存款被认为远远高出账户持有人所报的收入，那么账户持有者在接受进一步质询前有10天时间来解释这笔现金的来源。接下来，官员们还有可能需要审查网络转账交易，或者搜查其住宅和办公室看是否藏有现金。每一个案件都可能花上数月时间。

在取消大额面值纸币的前两个月中，所得税部门总计查到了8亿美元的未公开收入，并查封了7600万美元现金。

不过，对于一个仅有5%的人缴纳所得税、个人和公司的税收收入只占GDP 6%的国家而言，这仅仅是一个开始。

印度财政部长Arun Jaitley称，在去年12月30日的截至日期前，高于20万卢比（约3000美元）调查门槛的现金账户达1100万个。超出12万美元的巨额现金账户有近15万个。这些账户的平均存款额为50万美元。

但印度所得税宪委级人员协会(Income Tax Gazetted Officers’ Association)主席Ajay Goyal却表示，他们现在正遭遇全面的人手短缺，从上到下都是，而且税务部门也未加雇人手来帮忙处理大批存款账户。

印度所得税部门的一名官员对《华尔街日报》说：“我们并没有做到百分之百。没法做到。我们没有这么多资源去查看每一个（标注了需要调查）的账户。”

另一名高级税务官员称，由于人力有限，该部门可能只能在年底前完成对全部15万美元或以上的账户的调查，“从而向民众传递这样一个信息，有人正在盯着你们”。